En privat sajt med många skattetips och en guldgruva för dem som arbetar aktivt med skatter!

Denna webbplats administreras av Skattepunkten AB
Skattepunkten AB ger Dig professionell skatterådgivning

Kontakta Skattepunkten AB när Du behöver privat hjälp av en skattekonsult.

Body: 

Hej!

Jag är i sista fasen för att lansera ett nytt företag som är uppbyggt på dropshipping och behöver lite hjälp av någon kunnig angående moms och skatt.

Företaget är endast online baserat och kommer sälja produkter under 100$ via en webbutik som är byggd på Shopify. Jag bor i Sverige, mina leverantörer finns i Kina och min slutkund kommer till en början endast finnas utanför EU (USA, Kanada, Australien och England).

Så här kommer leverans processen se ut:

1. Slutkund lägger beställning och betalar mig. Exempel pris: $30 med moms och frakt inbakat.

2. Jag lägger beställning hos min leverantör och betalar t.ex $10.

3. Min leverantör skickar produkten direkt till slutkunden.

Så nu till mina moms frågor, vart ska jag betala moms? Ska kunden betala momssatsen som gäller i landet eller staten (USA) där han/hon är bosatt eller är det svensk momssats som gäller? 

När det gäller skatt så antar jag att jag betalar skatt på vinsten (i detta fall 20$) och att den ska betalas i Sverige. Stämmer detta?

 

Tack på förhand!

15 Kommentarer
  1. anon
    D Andersson
    dec 18, 2018

    Hej,

    Då varan inte går via Sverige ska ingen svensk moms betalas, eventuellt behöver kunden betala moms i sitt hemland.

    Då du bedriver verksamheten i Sverige så du betala skatt i Sverige.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    Visdomen
    dec 18, 2018

    Hej, tack för snabbt återkommande och tydligt svar!

    mvh Jonathan

  1. anon
    matgus3
    dec 19, 2018

    Daniel är bra !

    <p>Mats</p>

  1. anon
    Christian87
    jul 15, 2020

    Jag har också funderingar ang moms, jag ska sälja egen designade kläder från en engelsk webbshop. 

    Kunden lägger en beställning och betalar mig, jag betalar min tillverkare som trycker sakerna och sedan skickar dirket till kunden. De har fabriker i både eu och usa.

    Ska jag enbart betala försäljningsmoms på kunderna från sverige eller ska jag samla in moms från alla köpare?

    Min fabrikant säger att jag måste ha seller permit i olika delstater i usa om jag ska bli av med momsen eftersom de har nexus där. Men eftersom jag inte beräknar att tjäna de summorna för att behöva betala moms till usa så känns de som jag ändå får låta de debitera mig den momsen.

    Men hur blir det med kunderna i sverige och inom EU. Om jag anger mitt VAT nr så blir inte jag debiterad någon moms av min tillverkare utan då är mitt ansvar att jag betalar säger dem. Ska jag då betala in all moms till sverige och oavsett vilket land det gäller?

    Förlåt om det blev rörigt detta är svårt för mig.

    <p>Mvh Christian</p>

  1. anon
    D Andersson
    jul 16, 2020

    Hej Christian!

    I de fall kunden finns i Sverige så torde du redovisa den svenska momsen som säljare av varan. I de fall kunden finns i ett annat land torde ingen svensk moms betalas så länge varan inte går via Sverige.

    Mvh

    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    Christian87
    jul 16, 2020

    Betyder det att allt blir momsfritt om jag bara säljer till  övriga världen? Läste nått om att man måste betala såkallad VAT till alla inom EU.

     

    mvh Christian

    <p>Mvh Christian</p>

  1. anon
    D Andersson
    jul 17, 2020

    Hej Christian,

    Min uppfattning är att försäljningen blir skattefri om du säljer till övriga världen då varan aldrig kommer in i Sverige.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    Christian87
    jul 21, 2020

    Det är fortfarande lite luddigt för mig såg detta svar i en annan tråd nämligen.

    När man säljer till privatpersoner så finns aldrig ett momsnummer i mottagarlandet och därför blir säljaren tvungen att fakturera med nationell moms. När det gäller distanshandel anses dock omsättningen flytta till mottagarlandet när ett visst tröskelvärde uppnåtts.

    Problemet här är att säljaren inte har ett nationellt momsnummer att åberopa. Köparen är ju endast momsregistrerad i Sverige. Varan har aldrig varit i Sverige så här kan omsättningen inte redovisas. Så säljaren måste antingen kräva ett momsnummer i mottagarlandet, sälja med sitt egna lands moms eller möjligtvis registrera sig själv i mottagarlandet och fakturera med det landets moms. Det finns ingen väg runt detta som jag känner till.

    Alternativet är givetvis då att köparen registrerar sig för moms i mottagarlandet och anger det momsnumret till säljaren som då kan fakturera utan moms.

    Allt ovan förutsatt att köparens kund är en privatperson. Om köparens kund är ett företag som är momsregistrerat i mottagarlandet så har vi inga problem utan kan använda trepartshandel.

    https://www.ehandel.se/forum/generellt-om-e-handel/12063-dropshipping-inom-eu-vilken-momssatsvat-gaeller.html

    Tycker det hela verkar ologiskt men jag är inte bra på skatter :) ...

    Företaget som jag köper ifrån är ett stort print on demand företag och har fabriker i polen, spanien, australien, usa och mexico. Om jag inte lämnar ett VAT nr till dem så fakturerar de moms på allt till mig som jag får betala. Skickar jag inte ett VAT nr blir jag anvarig för momsen. Men jag kan väl inte ta ut moms på allt och betala till sverige. Vad händer med momsen då försvinnner den liksom?

    En riktig nöt att knäcka detta....

    I början förväntas min omsättning vara riktigt låg

    <p>Mvh Christian</p>

  1. anon
    D Andersson
    jul 21, 2020

    Hej Christian,

    I grund och botten borde ska ingen svensk moms betalas då varan aldrig kommer in i Sverige utan går direkt från tillverkare till köpare. Dock kan det bli som i svaret som du skriver att du kan bli skyldig i mottagarlandet. Jag rekommenderar dig varmt att sätta dig ner med revisor etc och gå igenom allt så det verkligen blir rätt från början. Det är svårt att göra detta över nätet.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    zoy
    jul 21, 2020

    Hej gott folk!
    Jag tänkte i samma tråd med dropshipping fårga om det går bra att man utnyttjar sitt privata bankkonto till verksamheten eller det bör öppnas ett eget företagskonto? 
    Detta eftersom att det kommer att ta ett tag att man får in intäkter från försäljningen. Vore tacksam om någon god själ eller erfaren person kan vägleda i frågan. 
    VH
    Zoy

  1. anon
    D Andersson
    jul 21, 2020

    Hej Zoy!

    Så länge du har en enskild näringsverksamhet så är det inga problem att du använder dig av ditt privata konto. Dock är det viktigt att du har koll på vad som är hänförligt till verksamheten när du väl bokför.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    zoy
    jul 23, 2020

    Då vet jag det. Men jag fick en annan fundering kring droppshipping. Eftersom att man inte finns fysiskt i ett annat land än Sverige behöver man betala skatt för de produkter man säljer i de länderna på sin webbuitk eller vara VAT registrerad i de länderna? Vi säger tex våra kunder som köper prylar på vår webbutik är från Frankrike eller Tyskland!?

    Mvh 
    Zoy

  1. anon
    D Andersson
    jul 23, 2020

    Hej Zoy!

    Då produkten inte finns i Sverige någon gång så torde ingen svensk moms betalas men jag råder dig starkt att kontrollera detta med en revisor etc så det verkligen blir rätt från början då det beror lite på vilket land man säljer till, vilken typ av vara det är mm.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB

  1. anon
    zoy
    jul 23, 2020

    Hej D Andersson!
    Tack för dina responser. Jo går man vidare i processen möter man fler frågor. Jag tänkte även att droppshippa till Stor britanien  men undrade vad gäller kring skattning och moms där pga Brexit, gäller samma skattregler där som för EU-länder eller? Måste man lägga på momsen för kunder i Stor britaninen eller någon sorts tullavgift? Uppe nämnde du att man inte behöver betala svenskmoms. Men då skall man betala skatt på sin vinst från dropshipping som inkomst på årsdeklarationen?

    VH
    Sami

  1. anon
    D Andersson
    jul 24, 2020

    Hej Sami!

    I nuläget är det bestämt att övergångsreglerna tillämpas fram till 31 december 2020. Därefter kommer försäljning till Storbritannien att ses som export. Det ska då inte vara någon moms i Sverige men det kan bli tull och moms i Storbritannien.

    Vinsten ska beskattas i Sverige då du är bosatt i Sverige.

    Mvh
    Daniel

    Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB