Vilken sparform är bäst som utlandssvensk om man vill spara i Sverige?
Skriven av Londonsvensk den 12 oktober, 2017 - 09:48
Forums:
Body:
Som utlandssvensk undrar jag vilken sparform som är det bästa alternativet för svenskar boende utomlands som vill spara i Sverige. Är det bara KF som gäller? ISK går ju bort direkt då detta blir en vanlig depå så fort man flyttat. Har läst att de är bäst att ha aktier med utdelning på en KF och aktier utan utdelning på en vanlig depå? Stämmer det?
Jag har en vanlig depå som beskattas enligt dubbelskatteavtalet menllan Sverige och Storbrittanien (begränsad till 5 % på vinst och utdelningar). Täcks även utdelningar/vinster i en KF in i dessa dubbelbeskattningsavtal som detta eller är det så att i en KF betalar man bara kupongskatt oavsett om man bor i Sverige eller i något annat land? Jag har inte för avsikt att flytta tillbaka Sverige inom de närmaste 5 åren och är utskriven ur Sverige sedan 2013.
Tar gärna emot råd om annat man bör tänka på gällande sparande, deklaration och skatter som utlandssvensk!
Tack på förhand!
/S
- Logga in eller bli medlem för att skriva Dina kommentarer.
Hej!
I en kapitalförsäkring så är utdelning och vinster på aktier skattefria, istället så betalar du en avkastningsskatt i Sverige på värdet av försäkringen. Detta betyder då att om bolaget inte lämnar någon utdelning så blir det ingen beskattning förrän den dag du säljer aktien.
Utdelning och vinster täcks inte in i avtalet då det inte är du som äger aktierna direkt utan det är försäkringsbolaget. Detta innebär att Sverige kommer att ta ut avkastningsskatt på försäkringen oavsett vad som står i avtalet. Dock måste du kontrollera hur Storbritannien skattar dessa inkomster. Tänk också på att om du själv äger aktierna och skattar fem procent i Sverige så får du avräkning för denna skatt i Storbritannien, dock är det inte säkert att du kan få avräkning med avkastningsskatten då det är olika underlag som beskattas jämfört med utdelning.
Femprocentsbegräsningen gäller endast utdelning, inte vinster på aktier. Sverige får i normalfallet beskatta vinster på aktier upp till sju år efter att du flyttat från Sverige, det finns undantag på detta utifrån vilken typ av aktie det är mm så detta är något man behöver utreda när det väl är aktuellt.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB
Hej Daniel!
Tack för snabbt svar!
Okej men om utdelning och vinster på aktier inom en kapitalförsäkring är skattefria, hur kommer det sig då att det blir beskattning den dag jag säljer aktien? (som du säger ovan). Gäller detta även fonder som innehavs i en kapitalförsäkring? Hur ställer sig fonder ägda i en vanliga depå till femprocentsbegräsningen?
Tack på förhand!
/Londonsvensk
Hej!
Beskattningen blir bara om du ger aktierna direkt, inte om du äger dem i en kapitalförsäkring. Då kommer utdelning och vinster att vara skattefria. Om du äger fonder och är begränsat skattskyldig i Sverige så är kapitalvinsterna skattefria i Sverige medan utdelningen ska beskattas i Sverige med fem procent skatt.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB
Planerar du att återvända till Sverige innan 7 år passerat kan KF vara OK. Vill du göra uttag från KF innan denna tid passerat bör du kolla hur uttag från KF skattas i UK. Sparande i svenska fonder kan också vara intressant. De ger ingen årlig utdelning. Det finns numera billiga svenska breda fonder som tex Swedbank Robur access mix, en blandfond med 0,2 procents avgift, breda globalfonder till mycket låg avgift, tex hos SPP, mm att välja bland. Berkshire Hathaway är buffets bolag, med viss tilt mot USA men som även innefattar stora globala bolag. BRK ger ingen utdelning. Tror inte USA tar ut reavinstskatt om du säljer, men däremot UK. Kolla DTA. Vet ej heller vad reaskatt är i UK men säkert avsevärt lägre ön i SE. Notera dock att alla stora marknader fn handlas till höga värderingar vilket särskilt gäller USA. Tillväxtmarknader har fortfarande, trots årets snabba uppgång, rimliga värderingar, men kan vara volatila. Oavsett, läs DTA och ta reda på hur uttag från KF skattas i UK (ingen skatt om du vore skriven i SE, men kan vara annorlunda i UK) såväl vad som gäller i UK för utdelningar samt reavinst. Lägg till detta därefter din investeringshorisont, såväl som tid du planerar att med viss säkerhet vara skriven i UK. Själv stoppade jag mycket efter flytt in i KF av gammal vana trogen, samt för att undvika deklarationsproblem. Har slutat med detta tills jag vet hur eventuella uttag skattas i HR. Hädanefter kommer jag endast att placera i vanlig depå med 2 års sikt alternativt att ta den skatt som uppkommer här om jag skulle vilja sälja dessförinnan. Kolla också i UK hur kapitalinkomster skattas - i HR till 12 procent om jag rapporterar och betalar inom 30 dagar. Annars progressivt i vanlig inkomstdeklaration vilket inte är roligt. Många länder, tex USA, har samma system. Kolla UK och anpassa dig därefter.
<p>Mats</p>
Du kan handla via Saxobank i London. Dom är bra men dom erbjuder inte Svenska fonder. Dock BRK. Är du ung, satsa på breda globala fonder. Pynta in över tid så kan du strunta i PE. Sedan låt ränta på ränta göra jobbet ! I övrigt, hur fan kan man beskatta negativa realräntor, såsom är fallet i tex SE ! Ochmed detta sagt, satsar du på KF, undvik räntefonder, obligationer, och all anan fixed income ! I KF lönar det sig inte !
<p>Mats</p>
Och är du non dom så kan du skita i de mesta av UK taxes. Populärt på tex 90 talet men vet inte om denna residency status fortfarande existerar i UK.
<p>Mats</p>
Tack för många goda råd Mats! Ska läsa på lite mer om det.
DTA gör att skatt dras i Sverige upp till 7 år efter utflytt och efter detta dras skatt i UK (CGT; capital gains tax), då på 10 % eller 20 % beroende på vilken tax bracket man är i.
/S
Med de skattesatser som råder i UK, så skulle jag placera det som härrör från SE i KF om du gillar aktier eller i tillgångsslag där förväntad långsiktig avkastning överskrider 3 procent per år nominelt. Detta under förutsättning att du avser att återvända till SE någon gång alternativt flytta till land som inte beskattar utländskt kapital eller där de svenska 10 årsreglerna slår till igen. Men alla sk realtillgångar som tex aktier är idag högt värderade. Beträffande din inkomst i UK, så skulle jag sätta allt på tex Saxo, över tid, i tex BRK fast skatta fram det till 10 procent då latent reavinst under detta streck uppstår kontinuerligt. Har du stora summor, tala med en IFA i UK ! Daniel och Skattepunkten är bra men de är inte IFAs. Och jag kan för lite om din specifika situation och UK tax law.
<p>Mats</p>